Comment calculer sa retraite ?

Cette fiche concerne le départ en retraite des salariés d’une entreprise privée (non agricole).

Votre retraite se compose de :

1. La retraite de base
2. La retraite complémentaire obligatoire
3. Une retraite supplémentaire si vous avez souscrit un contrat auprès d’un assureur

Le calcul de la retraite de base

A partir du 01/01/2008 :
(durée de cotisation x salaire des 25 meilleurs années x taux de pension) / 160 trimestres

La durée de cotisation, le salaire de base et le taux de pension sont détaillés ci-dessous.

La durée de cotisation
La durée de cotisation s’exprime en nombre de trimestres (160 trimestres = 40 ans de travail)
Sont pris en compte dans la durée de cotisation les années travaillées mais également :

• Les arrêts maladies
• Les accidents ou maladies professionnelles
• Le congé maternité, le congé parental
• Le nombre d’enfants : pour les mères de famille un bonus de 8 trimestres par enfant élevé.
• Le service militaire
• Les périodes d’allocation chômage (mais pas les périodes de RMI)
• Les périodes d’intérim : 4 trimestres sont accordés pour un salaire annuel de 800 fois le SMIC horaire (chaque tranche de 200 fois le SMIC horaire = 1 trimestre).
• Le travail saisonnier ou à temps partiel : idem intérim : sur votre salaire annuel, chaque tranche de 200 fois le SMIC horaire = 1 trimestre.
• Le travail à l’étranger selon le pays concerné (consultez votre caisse d’assurance vieillesse)

Le salaire de base
Le salaire de base est égal au salaire moyen des 25 meilleurs années.
Attention, pour chacune des années prises en compte le salaire annuel ne peut pas dépasser le plafond de la sécurité social (2589 euros/mois en 2006)

Cas particuliers :

a/ Le travail à temps partiel :
Vous travaillez à temps partiel, votre retraite sera donc moins élevées car votre salaire de base et les cotisations retraite prélevées sont moins élevés que pour un salaire à temps plein.
Si vous le souhaitez vous pouvez obtenir la même retraite que si vous étiez à temps plein à condition que :

• Pour chaque année travaillée votre salaire annuel est au moins égal à 800 fois le SMIC horaire (afin d’obtenir 4 trimestres par année travaillée voir la durée de cotisation)
• Vous demandez à cotiser sur la base d’un salaire à temps plein
• Votre employeur accepte de cotiser sur la base d’un temps plein

b/ Les périodes allocations chômage :
Ces périodes ne sont pas prises en compte dans le calcul du salaire de base.

Le taux de pension
Le taux de pension dépend de votre durée de cotisation et du nombre de trimestres dont vous pouvez justifier. Si vous pouvez justifier du nombre de trimestre demandé, actuellement 160 trimestres (soit 40 ans), vous bénéficierez du taux plein : 50 %.

A noter que :

• Le nombre de trimestres nécessaire pour obtenir le taux plein de pension est amené à évoluer en raison de l’augmentation de l’espérance de vie.
• L’âge du départ légal à la retraite est actuellement de 60 ans.
• Les pères et mères ayant élevés 3 enfants bénéficient d’une majoration de 10% de leur pension.

Pour ceux qui n’ont pas le nombre de trimestres suffisant à 60 ans:

• Vous pouvez continuer à travailler afin d’obtenir les trimestres manquants.
• Vous avez 60 ans et souhaitez prendre votre retraite, cependant vous ne justifiez pas du nombre de trimestres demandés. Vous pourrez partir en retraite mais vous bénéficierez d’un taux réduit de pension. Votre taux de pension sera réduit de 2.5 % par trimestre manquant.

A noter qu’il est possible de racheter les trimestres manquants avant le départ en retraite.

Cumul emploi retraite : Pour ceux qui souhaitent cumuler la retraite et une autre activité.
Cette option est possible mais votre retraite de base + votre retraite complémentaire obligatoire + votre nouveau salaire ne peuvent pas être supérieur à votre ancien salaire.
(consultez votre caisse d’assurance vieillesse)

Le calcul de la retraite complémentaire obligatoire des salariés

Tout au long de votre carrière une cotisation pour la retraite complémentaire obligatoire est prélevée sur votre salaire, en contre partie vous obtenez des points retraite.
Pour calculer le montant de votre retraite complémentaire obligatoire il suffit de multiplier le nombre de points obtenus par la valeur du point.

A noter que :

• Pour obtenir le taux plein, vous devez prendre votre retraite à 60 ans en même temps que votre retraite de base.
• Vous partez en retraite avant 60 ans : si vous vous souhaitez obtenir votre retraite complémentaire obligatoire avant 60 ans, elle sera réduite.

Nous vous recommandons notre article sur les contrats d’assurance vie multisupport qui restent un excellent moyen de se constituer un complément retraite (avec tous les avantages fiscaux de l’assurance vie).

Cet article a été publié le Mardi 3 janvier 2006 à 3:28 pm et est classé dans Assurance en ligne > Retraite > Comment calculer sa retraite ?. Vous pouvez suivre les réponses reçues par cet article grâce au fil RSS 2.0. Vous pouvez laisser un commentaire, ou faire un trackback depuis votre site.